Défiscalisation : les placements pour payer moins d’impôts
Livrets d’épargne, Plan d’Épargne Retraite (PER), assurance vie, Plan d’Épargne en Actions (PEA), immobilier… Vous avez accès à de nombreuses solutions vous permettant de réduire vos impôts, en investissant dans différents secteurs de l’économie.
Différents types de placements défiscalisants coexistent
La défiscalisation consiste à mettre en place une ou plusieurs mesures afin de diminuer légalement votre imposition. Ces dispositifs appelés «niches fiscales» sont à la disposition de tous, dans la limite de 10.000€ par an. Vous pouvez réduire votre facture fiscale et vous constituer un patrimoine en investissant dans différents placements déductibles des impôts.
Défiscalisez avec les livrets d’épargne
Livret A, Livret Développement Durable et Solidaire (LDDS), Livret jeune et Livret d’Épargne Populaire (LEP)… Ces livrets d’épargne vous offrent des taux de rémunération garantis par l’État. En février 2023, le livret A, le LDDS et le Livret Jeune offraient ainsi une rémunération de 3% par an (6,1% pour le LEP). Ces livrets d’épargne sont défiscalisés. Les intérêts générés sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.
Rémunérateurs, ils sont néanmoins soumis à des plafonds de versement. Le plafond du livret A se situe à 22.950€, contre 12.000€ pour les LDDS, 1600€ pour le Livret Jeune, et 7700€ pour le LEP. Vous pouvez cumuler plusieurs livrets différents selon conditions (par exemple le Livret Jeune est réservé aux jeunes de 12 à 25 ans résidant en France et le LEP est destiné aux personnes disposant de revenus modestes), mais pas deux livrets du même type.
Souscrire à un Plan d’Épargne Retraite (PER) pour réduire vos impôts
Quel placement pour défiscaliser ? Le PER (Plan d’Épargne Retraite) est une solution intéressante pour vous constituer un patrimoine en prévision de votre retraite. Il permet de déduire de vos revenus imposables la valeur des versements effectués lors des années de vie active. Par exemple, en versant 200€ chaque mois sur votre PER, vous pourrez soustraire 2400€ (200€ x 12 mois) de vos revenus imposables. Ainsi, vous payez moins d’impôts tout en constituant une épargne pour la retraite.
Vous devez respecter le plafond de déduction lors de votre déclaration de revenus. Le montant de vos versements déductibles se calcule de deux façons :
- Une déduction de 10% des revenus d’activité professionnelle dans la limite de 32.909€
- Une déduction de 4114€ si ce montant est supérieur à 10% des revenus d’activité professionnelle.
Bon à savoir :
Votre plafond de versement est indiqué sur votre feuille de déclaration de revenus.
Pour le connaître, il vous suffit de consulter votre avis d’imposition, à la ligne «Plafond d’Éargne Retraite».
Vous pouvez différer l’utilisation de l’avantage fiscal associé aux versements sur votre PER, en évitant de les déduire durant votre vie active. Dans ce cas, vous bénéficiez d’une imposition moindre à la retraite, après le déblocage de votre PER (sous forme de rente ou de capital).
Quelle imposition pour les plus-values d’un contrat d’assurance vie ?
L’assurance vie permet de se constituer un capital sur le long terme tout en vous permettant de retirer une partie de votre capital, en cas de besoin. Surtout, elle permet de payer moins d’impôts sur les plus-values réalisées, lorsque les retraits interviennent après le huitième anniversaire du contrat.
En effet, à partir de huit ans de détention, le contrat d’assurance vie ouvre droit à un abattement fiscal sur les gains perçus, à hauteur de 4600€ par an pour une personne seule (9200€ pour un couple). Les plus-values comprises dans ce plafond échappent à l’impôt sur le revenu.
Ouvrez un Plan d’Épargne en Actions (PEA) pour optimiser votre fiscalité
Vous pouvez optimiser votre fiscalité tout en diversifiant votre patrimoine. Investir en Bourse avec le Plan d’Épargne en Actions (PEA) vous permet d’être exonéré d’impôt sur le revenu sur les plus-values (hors prélèvements sociaux). Vous devez respecter deux conditions : investir sur des entreprises cotées françaises et européennes et détenir vos actions depuis cinq ans ou plus.
Tout retrait effectué avant cinq ans entraîne la fermeture du PEA, sauf dans les cas prévus par la loi (rachat ou création de société, aléas de la vie). Dans ce cas, les éventuels gains réalisés sont soumis au Prélèvement Forfaitaire Unique de 30%.
Investissez dans l’immobilier locatif
- Le dispositif Pinel+
Destiné à soutenir la production de logements neufs, le dispositif Pinel+ a succédé au Pinel au 1er janvier 2023. Il vous permet de récupérer une partie de votre investissement sous forme d’économies d’impôts en fonction de la durée d’engagement de location à loyer plafonné.
- Le dispositif Cosse «Loc’Avantage»
Ce dispositif s’adresse à vous si vous êtes propriétaire louant votre bien immobilier à un montant de loyer abordable et accessible aux ménages modestes.
- Le dispositif du déficit foncier
Ce dispositif est une incitation fiscale pour améliorer les logements anciens mis en location. Lors des travaux, vous engagez des coûts sans pouvoir percevoir de revenus locatifs. Dans ce cas, vous constatez un déficit foncier, imputable à vos revenus imposables. Le déficit est doublé en 2023 et 2024 pour les propriétaires effectuant des travaux de rénovation des «passoires thermiques».
Choisir le placement le plus adapté
Comment choisir le placement de défiscalisation le plus adapté à vos projets ? La règle d’or de l’investisseur vous recommande de bien analyser votre propre situation :
Quel est votre niveau d’imposition ? Quelles sont vos capacités d’épargne ou d’investissement ? Une bonne stratégie de défiscalisation doit également prendre en compte vos projets pour l’avenir, à court, moyen et long terme. Certains placements vous imposent d’immobiliser vos économies pendant plusieurs années, même si des conditions de déblocage anticipées existent dans les cas prévus par la loi (achat de la résidence principale, et certains aléas de la vie).
Vous pouvez prendre conseil auprès d’un conseiller La France Mutualiste pour choisir vos placements défiscalisants en fonction de votre profil d’investisseur. Il peut vous proposer de préparer votre retraite avec LFM’PERFORM ou encore un contrat d’assurance vie comme Actépargne2.
Certains placements sont sécurisés, comme le fonds en euros de l’assurance vie. D’autres offrent de meilleurs niveaux de rentabilité potentielle, en acceptant le risque de perdre tout ou partie de votre capital.
